Chaque investisseur aime un gros rendement provenant d'investissements intelligents en actions.
En fait, les actionnaires considèrent les actions comme une excellente stratégie à long terme pour accroître la richesse. De plus en plus d'entreprises aujourd'hui vendent une propriété proportionnelle via des actions d'actionnaires en utilisant des logiciels de gestion des actions. Mais comment construire efficacement des actions si vous ne savez même pas ce que c'est ? Peu importe le logiciel de gestion de portefeuille d'investissement que vous utilisez, cet article vous guide de A à Z sur les actions pour les actionnaires.
Qu'est-ce que l'équité ?
L'équité est la différence entre le total des actifs et le total des passifs. L'équité des actionnaires ou l'équité du propriétaire est le montant d'argent que les actionnaires obtiennent après déduction de la dette de la valeur totale de liquidation. L'équité en cas d'acquisition équivaut à la valeur de vente de l'entreprise moins les dettes et passifs non transférés avec la vente.
Les actifs sont tout ce dans quoi votre entreprise investit et possède, tels que les ordinateurs, le matériel de bureau, les véhicules, etc. Les passifs sont les choses que votre entreprise doit rembourser, telles que les comptes fournisseurs, les hypothèques et les prêts. Une fois que vous avez remboursé tous les passifs que vous devez, il vous reste le coût de l'équité.
En termes simples, l'équité signifie le montant réel d'argent que vous possédez dans un investissement. L'objectif principal d'obtenir plus d'équité est que lorsque vous remboursez tous les prêts et autres dépenses, il vous reste des gains en capital.
Types de valeur d'équité
Deux types de valeur d'équité sont :
- Valeur comptable est la différence entre les actifs et les passifs.
- Valeur de marché ou capitalisation boursière montre la valeur totale de l'équité d'une entreprise. Vous pouvez trouver la valeur de marché de l'équité en multipliant le prix actuel de l'action par le nombre d'actions en circulation.
Bien qu'il puisse être difficile de suivre ce que vous devez et possédez dans votre entreprise, la gestion de l'équité peut être aussi simple que d'utiliser un logiciel de comptabilité pour vous assurer que vous construisez constamment de l'équité et obtenez un excellent retour sur vos investissements.
Comment fonctionne l'équité des actionnaires
L'équité des actionnaires ou l'équité des actionnaires est les actifs donnés aux actionnaires après que les passifs de l'entreprise ont été pris en charge.
Lorsque vous décidez d'investir dans les actions ou les bénéfices d'une entreprise, vous devenez essentiellement un actionnaire avec un certain montant de propriété (actions) dans l'entreprise. Au fil du temps, l'entreprise rapportera si elle a réalisé un bénéfice ou enregistré des pertes. Si l'entreprise a réalisé un bénéfice important, alors les actionnaires peuvent avoir touché le jackpot.
Ce bénéfice sera alors intégré dans l'équité des actionnaires. L'entreprise doit alors décider si elle utilisera ce bénéfice (retour sur équité) pour investir dans l'entreprise ou verser des dividendes aux actionnaires. Les dividendes ne sont qu'un terme sophistiqué pour désigner l'argent que vous, l'actionnaire, recevrez en fonction du nombre d'actions que vous possédez.
Composants de l'équité des actionnaires
L'équité des actionnaires se compose des éléments suivants :
- Actions en circulation représentent les actions de l'entreprise vendues aux investisseurs mais non rachetées par une entreprise.
- Capital supplémentaire versé est l'argent que les actionnaires paient au-dessus de la valeur nominale de l'action.
- Bénéfices non répartis sont les revenus qu'une entreprise conserve au lieu de les verser sous forme de dividende aux actionnaires.
- Actions de trésorerie sont le nombre d'actions qu'une entreprise rachète aux investisseurs.
L'équité des actionnaires peut être un investissement fructueux pour les propriétaires de petites entreprises et les particuliers cherchant à participer au financement par actions.
Cela dit, lorsque vous avez une équité d'actionnaires dans une entreprise, cela peut s'avérer très bénéfique à la fois pour l'entreprise et pour l'actionnaire. À mesure que l'entreprise augmente ses bénéfices non répartis (une combinaison de ses bénéfices et de ses investissements) chaque année, votre équité en tant qu'actionnaire augmentera progressivement, ce qui signifie potentiellement plus d'argent dans votre poche.
À mesure que les bénéfices de l'entreprise augmentent chaque année, cela prouve aux investisseurs de l'entreprise que l'entreprise est financièrement stable avec un retour sur équité (ROE) élevé, prouvant que l'investissement des investisseurs en vaut la peine. Les investisseurs examinent le bilan d'une entreprise ou l'analyse financière pour trouver le ROE, qui indique si une entreprise est rentable et si vous gagnerez de l'argent grâce à vos investissements.
Retour sur équité (ROE) = revenu net / équité moyenne des actionnaires
Par exemple, si vous voyez que le ROE d'une entreprise est de 1,50, cela signifie que pour chaque dollar que vous investissez dans l'entreprise, vous recevrez 1,50 $ en retour.
Comme pour tous les investissements, cependant, il y a aussi un risque. Si l'entreprise enregistre des pertes, cela peut signifier une perte sur votre investissement. Alors faites vos recherches et assurez-vous que l'entreprise dans laquelle vous décidez d'investir a un retour sur équité élevé. Et comme pour toute planification financière, assurez-vous d'utiliser tout logiciel de comptabilité d'investissement pour vous aider en cours de route.
Vous voulez en savoir plus sur Logiciel de gestion de portefeuille d'investissement ? Découvrez les produits Gestion de portefeuille d'investissement.
Comment calculer l'équité des actionnaires
Vous pouvez utiliser l'état financier ou le bilan d'une entreprise pour calculer l'équité des actionnaires. Tout d'abord, trouvez le total des actifs et le total des passifs de l'entreprise. Ensuite, calculez l'équité des actionnaires en déduisant le total des passifs du total des actifs.
Formule de l'équité des actionnaires :
Équité des actionnaires = total des actifs − total des passifs
ou,
Équité des actionnaires = capital social + bénéfices non répartis - valeur des actions de trésorerie
Bien que les deux méthodes vous donnent exactement le même chiffre, la première méthode est plus couramment utilisée. Maintenant, regardons un exemple d'équité des actionnaires.
Ci-dessous se trouve le bilan de Q3 de Spotify pour 2022.
Les chiffres clés au 29 septembre 2022 sont :
- Total des actifs = €7,632,000
- Total des passifs = €5,399,000
- Total de l'équité = €2,233,000
L'équation comptable considère les actifs comme la somme des passifs et de l'équité des actionnaires. Donc, le calcul est le suivant.
Équité des actionnaires (€2,233,000) = total des actifs (€7,632,000) - total des passifs (€5,399,000)
Le concept d'équité va au-delà de la détermination de la valorisation de l'entreprise. Le terme équité fait également référence à ce qui reste après que toutes les dettes ont été remboursées.
Différents types d'équité
Avec une compréhension de base de l'équité, vous pouvez commencer à explorer les moyens les plus lucratifs et utiles d'utiliser l'équité. Les types d'équité suivants sont importants à comprendre car ce sont des investissements que vous pouvez immédiatement réaliser au sein de votre entreprise et de votre vie personnelle pour améliorer votre situation financière.
Types de comptes d'équité
Les entreprises utilisent les types de comptes suivants pour enregistrer l'équité sur les bilans.
- Actions ordinaires sont les actions que vous investissez initialement dans une entreprise à la valeur nominale de l'action. Multipliez la valeur nominale par le nombre d'actions en circulation pour calculer les actions ordinaires.
- Actions privilégiées offrent aux actionnaires de meilleurs droits, tels que des paiements de dividendes plus élevés et une réclamation sur les actifs en cas de liquidation. Cependant, les investisseurs n'ont pas ou ont des droits de vote limités.
- Actions de trésorerie ou actions de trésorerie sont des actions en circulation qu'une entreprise rachète aux actionnaires et conserve en trésorerie. Les entreprises utilisent les actions de trésorerie pour limiter le nombre d'actions sur le marché libre.
- Bénéfices non répartis sont égaux à la différence entre les bénéfices de l'entreprise et les dividendes versés aux actionnaires.
- Capital supplémentaire versé (APIC) ou surplus contribué montre la différence entre la valeur nominale d'une action et le prix que les investisseurs paient réellement pour elle. Les investisseurs achètent des actions au-dessus de la valeur nominale d'une entreprise lors de son introduction en bourse (IPO) pour recevoir l'APIC.
Équité de la maison
L'équité de la maison est la valeur de votre maison moins le montant de l'hypothèque que vous devez.
Avez-vous déjà essayé de rénover une maison pour en tirer un profit ? Si oui, alors il y a de fortes chances que vous ayez déjà construit de l'équité de la maison.
Par exemple, si quelqu'un possède un bien immobilier, c'est-à-dire une maison d'une valeur de 100 000 $ (l'actif) mais a emprunté 80 000 $ à une banque (ce qui ouvre une hypothèque) pour acheter la maison (le passif), alors vous possédez 20 000 $ d'équité de la maison. Branchons-le dans l'équation de l'équité :
Valeur de la maison (100 000 $) - prêt (80 000 $) = équité de la maison (20 000 $, équité de la maison que vous possédez au moment de l'achat, 20 % d'équité de la maison)
Parce que vous avez payé 20 000 $ d'avance pour une maison qui vaut 100 000 $, vous possédez 20 % de la maison lorsque vous l'achetez initialement. Une fois que vous avez remboursé à la banque le prêt de 80 000 $, vous atteignez alors l'équité totale de la maison.
Comprendre votre équité de la maison est très important car cela peut être un investissement majeur pour tout propriétaire. Disons qu'à terme, votre maison augmente en valeur de 100 000 $ à 200 000 $. Non seulement la valeur de votre actif a doublé, mais votre participation en équité a triplé, passant de 20 % à 60 %.
Votre maison vaut 200 000 $, mais vous ne devez toujours que 80 000 $ du prêt sur l'équité de la maison/hypothèque. Vous venez de réaliser un bénéfice potentiel de 120 000 $ et pourriez potentiellement continuer à gagner plus d'argent si la valeur de votre maison continue d'augmenter.
La leçon à retenir ici est que construire de l'équité de la maison a le potentiel d'être incroyablement lucratif. Pour continuer à construire votre équité de la maison à un rythme régulier, il est important de rembourser les prêts sur votre maison afin de vous rapprocher de la pleine propriété.
En même temps, construire de l'équité de la maison peut être aussi simple que d'acheter une maison et de regarder la valeur du marché augmenter naturellement. Bien qu'il puisse être difficile de gérer vos prêts par vous-même, il existe de nombreux logiciels de prêt qui peuvent s'assurer que vous êtes à jour avec vos paiements de prêt.
Équité du propriétaire
L'équité du propriétaire est essentiellement la même chose que l'équité des actionnaires, sauf qu'au lieu que les actionnaires reçoivent ces paiements de dividendes, ces paiements iraient aux propriétaires de l'entreprise.
L'équité du propriétaire s'applique aux entreprises privées ou aux startups qui ne sont pas cotées en bourse. Ces entreprises n'ont pas d'actionnaires, et donc toute l'équité va directement aux propriétaires ou aux partenaires.
L'équité du propriétaire est importante pour plusieurs raisons. Il est essentiel de regarder l'équité du propriétaire pour comprendre la santé financière d'une entreprise. L'équité du propriétaire est le meilleur indicateur de savoir si une entreprise a réellement réalisé un bénéfice.
Il est important de suivre l'équité du propriétaire car elle peut également montrer aux futurs investisseurs qu'une entreprise est en bonne santé car les bénéfices sont supérieurs aux pertes. Comme auparavant, vous voudrez toujours garder votre retour sur équité (ROE) élevé pour attirer de nouveaux investisseurs.
Attirer des investisseurs en leur montrant que votre entreprise est en bonne santé est le meilleur moyen de recevoir plus de financement pour l'expansion de l'entreprise.
Équité privée
L'équité privée est un investissement alternatif qui repose sur des partenariats pour acheter et vendre des entreprises à profit. Les investisseurs institutionnels et accrédités financent des entreprises d'équité privée pour évaluer et détenir des participations dans des entreprises qui ne sont pas cotées en bourse. Pour répondre à l'investissement en capital important, les entreprises d'équité privée lèvent souvent des fonds auprès de capital-risque, de fonds spéculatifs et de personnes fortunées (HNWIs).
Équité de marque
Les investisseurs examinent également les actifs incorporels d'une entreprise pour comprendre la valeur inhérente de la marque. Cette prime de valeur, alias équité de marque, provient d'une base de clients fidèles, d'une marque forte et d'un avantage concurrentiel. L'équité de marque joue un rôle clé pour aider les investisseurs à décider s'ils doivent investir dans un produit générique ou de marque de magasin.
Le dilemme : acheter maintenant ou plus tard
Construire de l'équité peut être aussi fructueux que cela en a l'air. Et bien que nous vivions dans une génération qui exige une gratification instantanée, trouver la bonne allocation d'actifs vous apporte sécurité financière et tranquillité d'esprit.
Avant de vous lancer, assurez-vous de vous faire aider tout au long de votre parcours d'équité.
Si vous envisagez d'investir dans une entreprise, assurez-vous qu'elle maintient des rapports financiers transparents et cohérents selon les principes comptables généralement acceptés (GAAP).
Cet article a été publié à l'origine en 2018. Il a été mis à jour avec de nouvelles informations et exemples.
Michael Gigante
Mike is a former market research analyst focusing on CAD, PLM, and supply chain software. Since joining G2 in October 2018, Mike has grounded his work in the industrial and architectural design space by gaining market knowledge in building information modeling, computer-aided engineering and manufacturing, and product and machine design. Mike leverages his knowledge of the CAD market to accurately represent the space for buyers, build out new software categories on G2, and provide consumers with data-driven content and research. Mike is a Chicago native. In his spare time he enjoys going to improv shows, watching sports, and reading Wikipedia pages on virtually any subject.
