Con el Día de Impuestos de EE. UU. una vez más llegado y pasado, no hay mejor momento que ahora para discutir la necesidad de interfaces de programación de aplicaciones (APIs) en el software de impuestos sobre ventas, impuesto al valor agregado (IVA) e impuesto sobre bienes y servicios (GST). No importa el tamaño de una empresa o la amplitud de sus productos y servicios, todas necesitan un software de impuestos que pueda conectar datos dispares y aislados para gestionar el proceso de cumplimiento fiscal de principio a fin. Tener APIs confiables es el primer paso para lograr este objetivo.

Simplificando el cumplimiento fiscal con APIs

Una API es una parte del software que define interacciones entre múltiples plataformas de software y es una forma para que los programas de computadora se comuniquen. Una buena API debe estar bien documentada, lo que generalmente consiste en contenido técnico que contiene instrucciones sobre cómo usar e integrar una API de manera efectiva. Esto, a su vez, crea una mejor experiencia para el desarrollador que permite a los usuarios integrarla con sus sistemas lo más rápido posible. Los desarrolladores intentan resolver desafíos complejos de programación, y las APIs están destinadas a ayudar a los programadores a resolver estos problemas. 

La documentación de una API es un área importante que necesita atención. La mayoría de los desarrolladores estarían de acuerdo en que es mucho más fácil implementar código que documentarlo. Por esta razón, los programadores a menudo prestan poca atención a la documentación al lanzar nuevo código. Por lo tanto, es crucial que comprendan la API y sepan cómo usarla.

Para el software de impuestos, uno de los propósitos principales de las APIs es integrarse con los sistemas de back-office para conectar diversas piezas de datos. Por ejemplo, si un cliente de un minorista en línea agrega un producto a su carrito, la API necesita primero confirmar que el producto está en stock y si es gravable, y luego usar el código postal de envío para buscar cualquier impuesto sobre ventas aplicable. Las plataformas de back-office con las que el software de cumplimiento de impuestos sobre ventas e IVA/GST necesita comunicarse incluyen contabilidad y finanzas, gestión de inventarios, cumplimiento de pedidos, distribución y envío. 

También es importante que las APIs del software de cumplimiento fiscal se actualicen regularmente para garantizar que las tasas y reglas fiscales para todas las jurisdicciones sean correctas. Esto es esencial porque la información desactualizada puede resultar en impuestos calculados incorrectamente. El cumplimiento y las regulaciones fiscales están cambiando constantemente, los límites de las jurisdicciones siempre están cambiando y las leyes fiscales se ajustan regularmente. El negocio fiscal está en un estado constante de cambio y, por lo tanto, requiere procesos meticulosos para agilizar los flujos de trabajo fiscales. 

Las APIs fiscales actualizadas y bien documentadas pueden aliviar algunas de estas cargas al automatizar procesos clave, reducir la entrada manual de datos y proporcionar información para el análisis y el soporte de decisiones.

APIs fiscales y leyes de facilitadores de mercado

Con la enorme popularidad de comprar y vender en mercados en línea como Amazon, Etsy o Alibaba, ha surgido una nueva clase de regulaciones de impuestos sobre ventas llamadas leyes de facilitadores de mercado. Estas leyes colocan la responsabilidad en el facilitador del mercado de recaudar y remitir el impuesto sobre ventas en nombre de los vendedores. Estas leyes son importantes porque el vendedor ya no está obligado a manejar este tedioso proceso. Trasladan la obligación de recaudar y remitir el impuesto sobre ventas al facilitador del mercado. 

Fuente: Avalara

Estas leyes, que varían de estado a estado en EE. UU., comenzaron a aparecer en 2017 cuando los estados se dieron cuenta de que Amazon no estaba recaudando impuestos sobre ventas en ventas de terceros y, por lo tanto, estaban perdiendo ingresos fiscales. Las APIs fiscales ayudan a gestionar estas leyes aplicando la tasa de impuesto sobre ventas correcta según la ubicación y los productos vendidos. A partir del 30 de junio de 2021, 46 de los 50 estados han impuesto algún tipo de ley de facilitador de mercado.

Tendencias de la categoría de Software de Cumplimiento de Impuestos sobre Ventas e IVA en G2 

Históricamente, el tráfico a la categoría de Software de Cumplimiento de Impuestos sobre Ventas e IVA de G2 ve un aumento promedio de más del 36% entre el nuevo año y el comienzo de la temporada de impuestos en EE. UU., enfatizando la estacionalidad e importancia de este software. Además, solo en los últimos 12 meses, la categoría ha visto un aumento del 33% en nuevos productos añadidos a la categoría y un aumento del 24% en reseñas de usuarios. 

Cambio en nuevas reseñas y productos en la categoría de Software de Cumplimiento de Impuestos sobre Ventas e IVA de G2 en los últimos 12 meses

Esta correlación entre un flujo constante de nuevos productos y reseñas generadas por usuarios significa la popularidad de la categoría entre las empresas. Las empresas de todos los tamaños ahora pueden llevar a cabo su negocio a nivel mundial, lo que trae consigo la complejidad de las leyes de cumplimiento fiscal local y transfronterizo. El software de cumplimiento fiscal y las APIs dentro de ellos pueden actuar como el puente entre calcular impuestos, presentar declaraciones, realizar pagos, gestionar documentos y todo lo demás involucrado en el proceso de cumplimiento fiscal.