Eigenkapital der Aktionäre: Wie man es aus Vermögenswerten und Verbindlichkeiten ermittelt

Jeder Investor mag eine große Auszahlung aus klugen Aktieninvestitionen.

Tatsächlich sehen Aktionäre Aktien als eine großartige langfristige Strategie zur Vermögensvermehrung. Immer mehr Unternehmen verkaufen heute anteilige Eigentumsrechte über Aktionärskapital mithilfe von Equity-Management-Software. Aber wie baut man effektiv Eigenkapital auf, wenn man nicht einmal weiß, was es ist? Unabhängig davon, welche Investment-Portfolio-Management-Software Sie verwenden, führt Sie dieser Artikel von A bis Z durch das Thema Eigenkapital für Aktionäre.

Vermögenswerte sind alles, in das Ihr Unternehmen investiert und besitzt, wie Computer, Büroausstattung, Fahrzeuge usw. Verbindlichkeiten sind Dinge, die Ihr Unternehmen abbezahlen muss, wie Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Hypotheken und Darlehen. Sobald Sie alle Verbindlichkeiten, die Sie schulden, abbezahlt haben, bleibt Ihnen der Eigenkapitalwert.

Einfach ausgedrückt bedeutet Eigenkapital den tatsächlichen Geldbetrag, den Sie in einer Investition besitzen. Das Hauptziel beim Erwerb von mehr Eigenkapital ist, dass Sie, wenn Sie alle Darlehen und andere Ausgaben abbezahlt haben, Kapitalgewinne erzielen.

Obwohl es schwierig sein mag, den Überblick darüber zu behalten, was Sie in Ihrem Unternehmen schulden und besitzen, kann das Eigenkapitalmanagement so einfach sein wie die Nutzung von Buchhaltungssoftware, um sicherzustellen, dass Sie kontinuierlich Eigenkapital aufbauen und eine großartige Rendite auf Ihre Investitionen erzielen.

Wie das Eigenkapital der Aktionäre funktioniert

Das Eigenkapital der Aktionäre oder das Eigenkapital der Aktionäre sind die Vermögenswerte, die den Aktionären nach der Begleichung der Verbindlichkeiten des Unternehmens zur Verfügung stehen.

Wenn Sie sich entscheiden, in die Aktien oder Gewinne eines Unternehmens zu investieren, werden Sie im Wesentlichen ein Aktionär mit einem bestimmten Anteil (Aktien) am Unternehmen. Im Laufe der Zeit wird das Unternehmen berichten, ob es einen Gewinn erzielt oder Verluste verzeichnet hat. Wenn das Unternehmen einen großen Gewinn erzielt hat, könnten die Aktionäre den Jackpot geknackt haben.

Dieser Gewinn fließt dann in das Eigenkapital der Aktionäre. Das Unternehmen muss dann entscheiden, ob es diesen Gewinn (Eigenkapitalrendite) in das Unternehmen reinvestiert oder Dividenden an die Aktionäre ausschüttet. Dividenden sind nur ein schicker Begriff für das Geld, das Sie als Aktionär basierend auf der Anzahl der von Ihnen gehaltenen Aktien erhalten.

Das Eigenkapital der Aktionäre kann eine lohnende Investition für Kleinunternehmer und Einzelpersonen sein, die an Eigenkapitalfinanzierung teilnehmen möchten.

Das heißt, wenn Sie Eigenkapital in einem Unternehmen haben, kann dies sowohl für das Unternehmen als auch für den Aktionär sehr vorteilhaft sein. Da das Unternehmen seine Gewinnrücklagen (eine Kombination aus Gewinnen und Investitionen) jedes Jahr erhöht, wächst Ihr Eigenkapital als Aktionär schrittweise, was potenziell mehr Geld in Ihrer Tasche bedeutet.

Da die Gewinne des Unternehmens jährlich steigen, beweist dies den Investoren des Unternehmens, dass das Unternehmen finanziell stabil ist und eine hohe Eigenkapitalrendite (ROE) aufweist, was die Investition der Investoren lohnenswert macht. Investoren schauen sich die Bilanz eines Unternehmens oder die Finanzanalyse an, um die ROE zu finden, die anzeigt, ob ein Unternehmen profitabel ist und ob Sie mit Ihren Investitionen Geld verdienen werden.

Zum Beispiel, wenn Sie sehen, dass die ROE eines Unternehmens 1,50 beträgt, bedeutet das, dass Sie für jeden Dollar, den Sie in das Unternehmen investieren, 1,50 Dollar zurückerhalten.

Wie bei allen Investitionen gibt es jedoch auch Risiken. Wenn das Unternehmen Verluste verzeichnet, kann dies einen Verlust Ihrer Investition bedeuten. Machen Sie also Ihre Recherchen und stellen Sie sicher, dass das Unternehmen, in das Sie investieren möchten, eine hohe Eigenkapitalrendite hat. Und wie bei allen Finanzplanungen sollten Sie jede Investment-Accounting-Software nutzen, um Ihnen auf dem Weg zu helfen.

Wie man das Eigenkapital der Aktionäre berechnet

Sie können die Finanzberichte oder die Bilanz eines Unternehmens verwenden, um das Eigenkapital der Aktionäre zu berechnen. Finden Sie zuerst die Gesamtvermögenswerte und die Gesamtverbindlichkeiten des Unternehmens. Berechnen Sie dann das Eigenkapital der Aktionäre, indem Sie die Gesamtverbindlichkeiten von den Gesamtvermögenswerten abziehen.

Obwohl beide Methoden Ihnen die exakt gleiche Zahl liefern, wird die erste Methode häufiger verwendet. Schauen wir uns nun ein Beispiel für das Eigenkapital der Aktionäre an.

Unten ist die Q3 Bilanz von Spotify für 2022.

Die wichtigsten Zahlen zum 29. September 2022 sind:

• Gesamtvermögenswerte = €‎7.632.000
• Gesamtverbindlichkeiten = €‎5.399.000
• Gesamteigenkapital = €‎2.233.000

Die Buchungsgleichung betrachtet Vermögenswerte als die Summe aus Verbindlichkeiten und Eigenkapital der Aktionäre. Die Berechnung lautet wie folgt.

Eigenkapital der Aktionäre (€‎2.233.000) = Gesamtvermögenswerte (€‎7.632.000) - Gesamtverbindlichkeiten (€‎5.399.000)

Das Konzept des Eigenkapitals geht über die Ermittlung des Unternehmenswerts hinaus. Der Begriff Eigenkapital bezieht sich auch auf das, was übrig bleibt, nachdem alle Schulden beglichen wurden.

Verschiedene Arten von Eigenkapital

Mit einem grundlegenden Verständnis von Eigenkapital können Sie beginnen, sich mit den lukrativsten und nützlichsten Möglichkeiten zur Nutzung von Eigenkapital zu beschäftigen. Die folgenden Arten von Eigenkapital sind wichtig zu verstehen, da es sich um Investitionen handelt, die Sie sofort in Ihrem Unternehmen und Ihrem persönlichen Leben tätigen können, um Ihre finanzielle Situation zu verbessern.

Eigenkapital des Hauses

Das Eigenkapital des Hauses ist der Wert Ihres Hauses abzüglich des Hypothekenbetrags, den Sie schulden.

Haben Sie jemals versucht, ein Haus mit Gewinn zu verkaufen? Wenn ja, dann haben Sie wahrscheinlich schon einmal Eigenkapital im Haus aufgebaut.

Zum Beispiel, wenn jemand eine Immobilie, d.h. ein Haus im Wert von 100.000 $ (der Vermögenswert) besitzt, aber 80.000 $ von einer Bank geliehen hat (was eine Hypothek eröffnet), um das Haus zu kaufen (die Verbindlichkeit), dann besitzen Sie 20.000 $ Eigenkapital im Haus. Lassen Sie uns dies in die Eigenkapitalgleichung einfügen:

Hauswert ($100.000) - Darlehen ($80.000) = Eigenkapital im Haus ($20.000, Eigenkapital im Haus, das Sie zum Zeitpunkt des Kaufs besitzen, 20% Eigenkapital im Haus)

Da Sie 20.000 $ im Voraus für ein Haus bezahlt haben, das 100.000 $ wert ist, besitzen Sie 20 Prozent des Hauses, wenn Sie es ursprünglich kaufen. Sobald Sie der Bank das 80.000 $-Darlehen zurückzahlen, erreichen Sie das volle Eigenkapital im Haus.

Das Verständnis Ihres Eigenkapitals im Haus ist sehr wichtig, da es eine große Investition für jeden Hausbesitzer sein kann. Angenommen, Ihr Haus steigt im Laufe der Zeit von 100.000 $ auf 200.000 $ im Wert. Nicht nur hat sich der Wert Ihres Vermögens verdoppelt, sondern Ihr Eigenkapitalanteil hat sich von 20 Prozent auf 60 Prozent verdreifacht.

Ihr Haus ist 200.000 $ wert, aber Sie schulden immer noch nur 80.000 $ aus dem Eigenkapital-Darlehen/Hypothek. Sie haben gerade einen potenziellen Gewinn von 120.000 $ erzielt und könnten potenziell noch mehr Geld verdienen, wenn der Wert Ihres Hauses weiter steigt.

Die Erkenntnis hier ist, dass der Aufbau von Eigenkapital im Haus unglaublich lukrativ sein kann. Um Ihr Eigenkapital im Haus stetig aufzubauen, ist es wichtig, die Darlehen auf Ihr Haus zurückzuzahlen, damit Sie der vollen Eigentümerschaft näher kommen.

Gleichzeitig kann der Aufbau von Eigenkapital im Haus so einfach sein wie der Kauf eines Hauses und das Beobachten, wie der Marktwert natürlich steigt. Während es herausfordernd sein kann, Ihre Darlehen selbst zu verwalten, gibt es viele Darlehenssoftware, die sicherstellt, dass Sie mit Ihren Darlehenszahlungen auf dem Laufenden bleiben.

Eigenkapital des Eigentümers

Das Eigenkapital des Eigentümers ist im Wesentlichen dasselbe wie das Eigenkapital der Aktionäre, außer dass anstelle der Aktionäre diese Dividendenzahlungen an die Eigentümer des Unternehmens gehen würden.

Das Eigenkapital des Eigentümers gilt für private Unternehmen oder Startups, die nicht öffentlich an der Börse gehandelt werden. Diese Unternehmen haben keine Aktionäre, und somit geht das gesamte Eigenkapital direkt an die Eigentümer oder Partner.

Das Eigenkapital des Eigentümers ist aus mehreren Gründen wichtig. Es ist entscheidend, das Eigenkapital des Eigentümers zu betrachten, um die finanzielle Gesundheit eines Unternehmens zu verstehen. Das Eigenkapital des Eigentümers ist der beste Indikator dafür, ob ein Unternehmen tatsächlich einen Gewinn erzielt hat.

Es ist wichtig, das Eigenkapital des Eigentümers im Auge zu behalten, da es auch zukünftigen Investoren zeigen kann, dass ein Unternehmen gesund ist, weil die Gewinne größer sind als die Verluste. Wie zuvor möchten Sie immer Ihre Eigenkapitalrendite (ROE) hoch halten, um neue Investoren anzuziehen.

Investoren anzuziehen, indem Sie ihnen zeigen, dass Ihr Unternehmen gesund ist, ist der beste Weg, um mehr Finanzierung für die Geschäftserweiterung zu erhalten.

Private Equity

Private Equity ist eine alternative Investition, die auf Partnerschaften beruht, um Unternehmen zu kaufen und zu verkaufen, um Gewinne zu erzielen. Sowohl institutionelle als auch akkreditierte Investoren finanzieren Private-Equity-Unternehmen, um Anteile an Unternehmen zu bewerten und zu halten, die nicht öffentlich an einer Börse gehandelt werden. Um die erheblichen Kapitalinvestitionen zu erfüllen, sammeln Private-Equity-Firmen oft Mittel von Risikokapital, Hedgefonds und vermögenden Privatpersonen (HNWIs).

Markenwert

Investoren betrachten auch die immateriellen Vermögenswerte eines Unternehmens, um den inhärenten Wert der Marke zu verstehen. Diese Wertprämie, auch bekannt als Markenwert, ergibt sich aus einer treuen Kundenbasis, starker Markenbildung und Wettbewerbsvorteilen. Der Markenwert spielt eine Schlüsselrolle dabei, Investoren zu helfen, zu entscheiden, ob sie in ein generisches oder ein Eigenmarkenprodukt investieren sollen.

Das Dilemma: jetzt kaufen oder später

Der Aufbau von Eigenkapital kann so fruchtbar sein, wie es klingt. Und während wir in einer Generation leben, die sofortige Befriedigung verlangt, bringt die richtige Vermögensallokation finanzielle Sicherheit und Seelenfrieden.

Bevor Sie sich ins kalte Wasser wagen, holen Sie sich Hilfe auf Ihrer Eigenkapitalreise.

Wenn Sie in Erwägung ziehen, in ein Unternehmen zu investieren, stellen Sie sicher, dass es Finanzberichte transparent und konsistent gemäß den allgemein anerkannten Rechnungslegungsgrundsätzen (GAAP) führt.

Dieser Artikel wurde ursprünglich 2018 veröffentlicht. Er wurde mit neuen Informationen und Beispielen aktualisiert.